Pagrindiniai įmonės apyvartinio kapitalo valdymo efektyvumo valdymo parametrai prisiima finansinių investicijų dydį (indėlio dydį) ir atsiskaitymo laikotarpį su tiekėjais.
Prie kontroliuojamo mikrovaldymo posistemioiš gatavų prekių vartotojų, pinigai gauna tam tikrą sumą ir tam tikrą laiką (atsiskaitymo laikotarpis su klientais). Be to, prie įėjimo gaunamos trumpalaikės banko paskolos ir lėšos indėlių indėlių grąžinimui.
Pasibaigus kontroliuojamos mikroologijos produkcijaiMaterialinių išteklių tiekimo posistemės gaunamos po materialinių išteklių pristatymo. Produkcija taip pat gauna grynuosius pinigus, kad sumokėtų mokesčius ir atskaitymus, grynųjų pinigų grąžinti trumpalaikes banko paskolas, grynuosius pinigus indėlių formavimui, t. Y. visa finansinė bendrovės kapitalo dalis.
Įmonės apyvartinio kapitalo valdymasLėšų lygio reguliavimo srityje atsiskaitymo ir indėlių sąskaitose vykdoma taip. Visų pirma planavimo laikotarpio pradžioje atidaroma indėlio sąskaita už grynųjų pinigų sumą, viršijančią indėlio sumą. Jei ši suma yra mažesnė už indėlį, indėlio sąskaita nebus atidaryta. Taigi indėlio sąskaitos atidarymas atidedamas iki laiko, kai įvykdyta perteklinė sąlyga. Be to, jei einamosios sąskaitos einamosios grynųjų pinigų rezervas yra mažesnis už nulį, tada reikia pasiimti trumpalaikę paskolą banke. Jei dabartinis grynųjų pinigų rezervas viršija paskolos sumą į atsiskaitymų sąskaitą, kuri yra pirmoji grąžinimo eilėje, tuomet būtina grąžinti šią paskolą.
Tuo atveju, kai laikas nuo paskolos gavimopasibaigia atsiskaitymo laikotarpis, kuriam išleidžiama trumpalaikė paskola, tada įmonės apyvartinio kapitalo valdymas turėtų būti nukreiptas į paskolos grąžinimą. Tuo pačiu metu dalis paskolos grąžinama indėlio sąskaita, už kurią reikalinga suma pervedama iš indėlio sąskaitos. Pirmajai galimybei indėlio sąskaitos vertė vėl atkurta iki ankstesnio lygio.
Atsiskaitymų su tiekėjais reguliavimasįmonės apyvartinio kapitalo valdymas šioje veiklos srityje yra vykdomas taip. Materialinių išteklių tiekėjas gauna valdymo klausimo pasiūlymą dėl priimtino skaičiavimo laikotarpio vertės. Savo ruožtu tiekėjas valdymo subjektui taip pat gauna informaciją apie priimtiną atsiskaitymo laikotarpio vertę.
Esant materialiems ištekliams mokėtiatsiranda po tam tikro laiko po materialinių išteklių pristatymo. Kai įmonė negresia bankroto, mokėjimo materialiniai ištekliai įvyksta per tolesnį konfigūruojama laikotarpį ir mokėjimų tiekėjams, sumažinimas, kuris nebūtų prarasti įmonės mokumui sumą. Be to, yra mokėjimas po ankstesnio darbo užmokesčio momento. Be to, ten yra mokesčių ir įmokų mokėjimas nuo paskutinės dienos sumokėti mokesčių ir įmokų.
Kaip parodo praktika, pagrindinis valdymasįmonės kapitalas kaip išorinė įtaka (trikdžiai) suponuoja medžiagų ir energijos išteklių kainas bei mokėjimų mokėjimo laikotarpius. Tokiu būdu valdant nuosavą kapitalą (pinigų valdymas, MM) yra vienodi, tačiau pageidautina apsvarstyti tas, kurios yra veiksmingiausios atsparumo rizikai. Taigi MM turėtų būti sugriežtintas, kad indėlio saugumas būtų didesnis nei pelningumas.
Išspręskite tokią problemą gali valdymo posistemis, kuris veikia taip.
Valdymo posistemis gauna informaciją apieišorinė įtaka kontrolės objektui ir informacija apie vidinę sistemos būklę. Be to, valdymo posistemis gauna informaciją apie objekto valdymo rezultatus: optimalumo kriterijaus dydį, faktinę rodiklių vertę, kuriai buvo nustatyti apribojimai (kaip normatyviniai rodikliai). Visų pirma, remiantis apyvartinio turto ir trumpalaikių įsipareigojimų dydžiu, nustatomi objekto valdymo tikslai ir nustatyti apribojimai, kurie įgyvendinami taikant tam tikras objektyvias funkcijas.
Jei objekto valdymo tikslai nesikeičia, apskaičiuojama optimalumo kriterijaus vertė ir pagrindiniai rodikliai.
</ p>
